Компенсация оплаты медкомиссии, обложение страховыми взносами. Разбираем второй способ (весь учет на стороне ЗУП).
Второй способ: Регистрация ведется в ЗУПе. Регистрируется разовое начисление компенсации (это начисление попадет в основной раздел свода), формируется ведомость на выплату. В бухгалтерии на сумму оплаты медкомиссии формируется проводка по Кт 73 счета, счет дебета можно настроить в способе отражения. Разбор первого способа здесь Компенсация оплаты медкомиссии, обложение страховыми взносами. Разбираем первый способ (авансовый+начисление в ЗУП).
В такой схеме учета, операции регистрируют расчетчик.
Заводим в ЗУПе начисление с такими настройками
На вкладке "Налоги, взносы, бухучет" выставляем, "Прочие расчеты с персоналом". Именно эта настройка позволит учитывать начисление на 73 счете. В "счет, субконто" укажите новой способ распределения, его настройки надо будет уточнить на стороне 1С Бухгалтерии. В этой заметке мы опишем это позже.
Регистрируем начисление этой компенсации:
Заполняем поле "Выплата" - "В межрасчетный период". Для того, чтобы оплатить сотруднику медкомиссию, в этом документе нажимаем "Выплатить". Рассчитываем зарплату в обычном
порядке за месяц документом "Начисление зарплаты и взносов".
Проверяем начисление взносов
Проверяем расчетный листок, правильность расчета НДФЛ. Оплата медкомиссии не обложена НДФЛ.
Настроим теперь бухгалтерский учет. Заполняем документ в ЗУПе "Отражение зарплаты в бухучете". Проводим синхронизацию с Бухгалтерией. Идем в Бухгалтерию. Открываем "Зарплата
и кадры" "Настройки зарплаты"
Далее открываем справочник "Способы учета зарплаты". Так как в ЗУП для начисления
мы выбирали "Прочие расчеты с персоналом", то начисление будет учитываться на 73 счете, а не на 70. В справочник "Способы учета зарплаты" ищем способ учета, который должен появиться после синхронизации, у нас это "Компенсация м/о", заполняем счет, заполняем аналитики счета.
Открываем в Бухгалтерии теперь документ "Отражение зарплаты в бухучете", который должен
появиться после синхронизации. Проводим его, проверяем проводки по оплате медкомиссии. В нашем примере отразились и начисление, и взносы.
